Optimalizace rozpočtů obchodníků B2B

Při nástupu do firmy jsem zjistil, že neexistoval efektivní systém pro správu rozpočtů obchodníků B2B. Hlavním cílem bylo stanovit celkové tržby, které firma potřebovala dosáhnout, a na základě toho vypočítat marži, která by pokryla fixní náklady a zajistila ziskovost.

Analýza a nastavení systému

Nejdříve jsme se zaměřili na analýzu stávajícího účetního systému a reportingových procesů. Zjistil jsem, že obchodní a skladové aplikace byly oddělené, což vedlo k nesprávnému výpočtu marží. Firma kalkulovala na základě obratu, což nebralo v úvahu skutečné náklady, jako byly logistické výdaje.
Na základě těchto zjištění jsme museli přehodnotit kalkulaci čisté marže, zahrnující všechny relevantní náklady. Po stanovení tržeb podle skupin produktů jsme dopočítali marže pro jednotlivé produkty a následně je rozdělili podle prodejců a regionů. Důležité bylo analytické rozdělení marže, které umožnilo spravedlivé vyhodnocení výkonu jednotlivých obchodníků.

Implementace kontrolních mechanismů

Zavedli jsme systém průběžného sledování rozpočtů, kde jsme pravidelně porovnávali plánovaná čísla s reálnými daty z účetnictví. Nastavili jsme kontrolní mechanismy v systému, které umožnily schvalování výjimek pouze na základě souhlasu ředitele. Tento přístup zajistil, že firma fungovala jako celek a že bonusy pro obchodníky byly měřitelné a dosažitelné.

Výsledky

Díky těmto změnám se profitabilita firmy zvýšila o 15,5 %. Optimalizace rozpočtů a transparentnost v kalkulaci marží vedly k lepšímu řízení nákladů a zvýšení ziskovosti. Tato případová studie ukazuje, jak důležité je mít nastavený systém pro správu rozpočtů a sledování výkonu v B2B sektoru.